Resolución nº RES.SS.SG.N°092/12 de la Superintendencia de Seguros, 14-11-2012

• Número de resolución: RES.SS.SG.N°092/12
• Fecha: 14 Noviembre 2012
• Tipo de documento: Resolución

VISION: Ser una institución independiente que desarrolle una gestión eficiente y creíble, basada en la excelencia de sus

valores y talentos, reconocida en el ámbito nacional e internacional.

Superintendencia de Seguros

RESOLUCIÓN SS.SG. N° 092/12

MISION: Preservar y velar por la estabilidad del valor de la moneda, promover la eficacia y estabilidad del sistema financiero

TOMAR CONOCIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS BASICOS DE SEGUROS

Asunción, 14 de noviembre de 2012

VISTO: El Plan Estratégico Institucional sector Seguros, los Principios Básicos de Seguro(PBS)

del 1 de Octubre de 2011, el Informe de la Adscriptoría de la Superintendencia de Seguros N°

45 del 12NOV2012 que recomienda la difusión de los Principios Básicos de Seguros.

CONSIDERANDO: Que, existen pautas y principios convenientes para la actividad

aseguradora y su intermediación, tendientes a armonizar el funcionamiento del sistema y entre

los que se encuentran los PRINCIPIOS BASICOS DEL SEGURO (PBS) de la ASOCIACIÓN

INTERNACIONAL DE SUPERVISORES DE SEGUROS(IAIS)

Que los PBS fundamentan su vigencia, entre otros, en: “A) Introducción

1. Es necesario un sistema regulador y de supervisión sano para mantener un sector asegurador1 justo, seguro y estable en beneficio y

para la protección de los intereses de los asegurados, sus beneficiarios y demandantes (referidos colectivamente en este documento

como los asegurados) así como para contribuir a la estabilidad del sistema financiero.2. La industria aseguradora, al igual que otros

componentes del sistema financiero, está cambiando en respuesta a una amplia gama de fuerzas económicas ,sociales, tecnológicas y

globales. Los sistemas de supervisión y las prácticas del seguro se deben actualizar continuamente para hacer frente a estos desarrollos.

Los supervisores y reguladores del sector asegurados y de otros sectores financieros deben entender y abordar los riesgos sistémicos de

estabilidad financiera que se presenten en el sector seguros, así como riesgos emergentes y su interacción con otros sectores

financieros.

3. La naturaleza de la actividad del seguro – cubrir riesgos para la economía, las empresas financieras y corporativas, así como para los

hogares - tiene diferencias y semejanzas cuando es comparada con otros sectores financieros. El seguro, a diferencia de la mayoría de los

productos financieros, es caracterizado por el reverso del ciclo de producción en la medida que las primas son cobradas en cuanto el

contrato se suscribe, y únicamente se presentan las demandas si ocurre un acontecimiento específico. Los aseguradores intermedian

riesgos directamente. Manejan dichos riesgos a través de la diversificación y la reunión de riesgos junto con una gama de otras técnicas.

4. Además del riesgo de negocio, los riesgos significativos a los aseguradores se generan en el lado de los pasivos del balance. Dichos

riesgos se conocen como riesgos técnicos y se relacionan con los cálculos actuariales y/o estadísticos usados para determinar sus

responsabilidades, y otros riesgos asociados con las mismas. Los aseguradores incurren en riesgos de mercado, crédito, liquidez y

operacional, derivados de sus inversiones y operaciones financieras, incluyendo riesgos que resultan de un mal calce de activos y pasivos.

Los aseguradores de vida también ofrecen productos de vida con componente de ahorros y de pensión que se manejan con horizontes

de largo plazo.

El sistema regulador y de supervisión debe abordar todos estos riesgos.

5. Finalmente el sistema regulatorio y de supervisión debe atender la creciente presencia de los grupos de seguros y conglomerados

financieros; así como de la convergencia financiera en el mercado. La importancia del sector asegurador con relación a la estabilidad

financiera ha ido creciendo, lo que acarrea implicaciones para la estabilidad financiera2 en la medida que se requiere enfocar mayor

atención en una diversidad de riesgos. Los supervisores a nivel jurisdiccional e internacional deben colaborar para asegurar que las

entidades son efectivamente supervisadas, de manera de los asegurados estén protegidos y los mercados financieros permanezcan

estables; para minimizar e l riesgo de contagio de un sector o jurisdicción a otro; y para reducir las brechas de supervisión y evitar una

innecesaria duplicidad de la supervisión.

Alcance y cobertura de los Principios Clave de Supervisión

1 Por seguro se refiere al negocio de aseguradores y de reaseguradores, incluyendo los cautivos.

2 Los supervisores se refieren tanto a la regulación como a la supervisión. Los Supervisores incluyen a los reguladores.

6. Los Principios Básicos de S eguros (PBS) proporcionan un marco globalmente aceptado para la supervisión del sector seguros. Los PBS

se presentan de acuerdo con una jerarquización del material de supervisión. Los Principios Básicos de Seguros (PBS) son el nivel más alto

en la jerarquía y prescriben los elementos esenciales que deben estar presentes en el régimen de supervisión, para promover un sector

de seguros financieramente sano; así como para proporcionar un nivel adecuado de protección al asegurado. Los estándares ocupan el

siguiente nivel en la jerarquía y se ligan a las declaraciones específicas de los PBS. Los estándares precisan los requisitos dominantes al

más alto nivel, mismos que son fundamentales para la puesta en práctica de los PBS, y se deben encontrar presentes para que una

autoridad de supervisión demuestre su observancia respecto del PBS en particular. El material de las notas guía es el nivel más bajo de la

jerarquía y apoya típicamente las declaraciones y/o estándares de los PBS. El material de la nota guía proporciona el detalle de cómo

ejecutar una declaración o estándar del PBS. El material de la nota guía no prescribe nuevos requisitos, sino describe el significado del

PBS y, en lo posible, proporciona ejemplos de formas de ejecución de los requisitos.

7. El material de los PBS se presenta de forma que la jerarquía puede entenderse claramente, tal como se presenta a continuación:

- PBS - numerados y presentados en un recuadro con la fuente en negritas - Estándares - ligados a un PBS y presentados con la fuente en

negritas, con el número del principio aplicable, seguida por el número del estándar. e.g. el segundo estándar bajo el PBS 3 aparece como

3.2 - Material del documento g uía - ligados a un principio particular y/o al estándar del PBS. El material de los documentos guía se

presenta en fuente regular, con el número del PBS y del estándar seguidos por el número del documento guía, e.g. el segundo párrafo

del documento guía bajo estándar 1.3 aparece como 1.3.2.

8. El PBS se aplica a la supervisión de seguros en todas las jurisdicciones, sin importar el nivel de desarrollo o de sofisticación de los

mercados de seguros y el tipo de productos o servicios de seguros que son supervisados. Sin embargo, las medidas de supervisión deben

ser apropiadas para lograr los objetivos de supervisión de una jurisdicción y no deben ir más allá de lo necesario para alcanzar dichos

objetivos. Se reconoce que los supervisores necesitan adaptar ciertos requisitos y acciones de supervisión, de acuerdo con la naturaleza,

escala y complejidad de los aseguradores individuales. A este respecto, los supervisores deben tener la flexibilidad para adaptar

requisitos y acciones de supervisión de modo que sean adecuados a los riesgos planteados por los aseguradores individuales, así como a